Contents
Выплата дивидендов – полученная по итогам отчетного периода чистая прибыль компании распределяется между держателями акций, при этом размер выплат зависит от финансового результата. Заработок на повышении – приобретение тех или иных финансовых инструментов по низкой цене с их последующей продажей по более высокой цене. Возможность совершать операции на российском и международном фондовом рынке. Если есть свободная сумма денег, которую сейчас нет необходимости на что-то тратить, то логично сделать… Но что, если хочется пойти еще дальше и немного сэкономить на налогах? Стоит заметить, что потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Помимо главного отличия существуют еще несколько пунктов, которые позволят определиться с выбором нужного инструмента для инвестирования и получения заработка.
Главный минус брокерского счета — нет налоговых вычетов как на ИИС. У брокерского счета есть трехлетняя налоговая льгота для инвесторов. Она отличается от вычета типа Б условиями: ценные бумаги должны быть в собственности не менее трех лет и льгота не может превышать определенную сумму.
Каждая из программ используется для увеличения капитала, накопления средств на обучение детей, путешествия, крупные покупки. Нередко клиенты банков инвестируют финансы в пенсионные сбережения. Ольге, чтобы получить как можно больше прибыли на ИИС, при этом не рискуя потерять все свои деньги, следует вкладываться в различные инструменты. Однако нужно помнить, что деньги на ИИС не застрахованы, в отличие от банковских вкладов, и есть риск потерять часть вложенных средств из-за падения стоимости ценных бумаг. Прежде чем говорить об отличиях брокерского счета от ИИС, дадим определение каждому из них.
Максимальная сумма пополнения ИИС составляет 1 млн руб. В год (согласно изменениям, вступившим в силу в июне 2017 года). Причем пополнять счет можно неограниченное количество раз, но общая сумма внесенных денежных средств в год не должна превышать указанную выше. Вариант Б освобождает от обложения НДФЛ всю прибыль, полученную на ИИС. В данном случае налог не будет рассчитываться, начисляться и удерживаться на протяжении всего существования счета. В момент закрытия ИИС прибыль, полученная за весь период его существования, освобождается от НДФЛ в полном объеме. Данный вариант предусмотрен для клиентов, не имеющих другого источника дохода (пенсионеры, студенты и т. д.).
С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения. Брокерский счет позволяет физическим лицам покупать и продавать ценные бумаги и валюту на фондовых рынках. Брокерский счет как раз нужен, чтобы проводить через него деньги на покупку ценных бумаг. С помощью брокерского счета можно покупать и продавать ценные бумаги, заключать контракты, обменивать валюту, а также получать прибыль от торговли на бирже.
Там наши аналитики собирают данные о самых привлекательных компаниях — например, тех, что занимаются облачными вычислениями, производством роботов или разработкой вакцины от COVID-19. Можно начать инвестировать даже с 10 ₽ — примерно столько стоит один пай фондов «Вечного портфеля» от управляющей компании Тинькофф Капитал. Это необходимо из-за роста рисков для российской валютной инфраструктуры https://fx-trend.info/ при работе с иностранными финансовыми организациями. Плата распространяется только на валюту и не затрагивает валютные ценные бумаги. Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями регламента брокерского обслуживания. Файнман же считает, что в вопросе инвестиций главное не сумма, а желание — начать можно и с ₽10 тыс.
Чтобы открыть ИИС и получить вычет, не нужны специальные знания и опыт в инвестировании. Выбрать брокера можно по отзывам, размеру комиссий, удобству терминала или мобильного приложения, рейтингу, местоположению и другим параметрам, которые важны для вас. Открыть ИИС и использовать его преимущества могут только 18-ти летние налоговые резиденты РФ – те, кто находится на территории РФ не менее 183 дней в году.
При использовании индивидуального инвестиционного счета инвестору доступны некоторые налоговые льготы, отсутствующие на обычном брокерском счете. Брокерская компания открывает инвестору специальный счет, необходимый для торговли – это некий кошелек, на котором хранятся ваши деньги и ценные бумаги. Он необходим для совершения операций купли-продажи акций, облигаций, валюты и других финансовых инструментов с целью получения прибыли. Брокер также является налоговым агентом по сделкам на фондовом рынке с брокерского счета, то есть сам считает сумму налога и переводит ее за вас в налоговую. И тогда Ольга решилась на рисковый шаг — начать инвестировать деньги в ценные бумаги. Компании предлагали новичку-инвестору открыть либо обычный брокерский счет, либо индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
Деньги находящиеся на ИИС, как свободные средства не застрахованы. В случае банкротства брокера, их можно потерять. Поэтому много свободных денег на брокерском счёте хранить не стоит. Покупайте на них ценные бумаги.
В ноябре количество открытых ИИС на бирже превысило 3 млн. Объем активов на ИИС за первое полугодие текущего года увеличился на 25% по сравнению с аналогичным показателем на конец 2019 г. На брокерском счете нет ограничений по размеру активов, вы можете пополнять и переводить на него любую сумму денег. Вычет типа Б — возвращает 13% от суммы, заработанной на бирже. По сути, ИИС типа Б освобождает граждан от налога на доходы физических лиц.
То есть брокер не имеет права производить действия с ценными бумагами, не получив на это распоряжения клиента. Если Ольга открыла ИИС, то она должна начать инвестировать через него как можно скорее.
При правильной диверсификации общий риск инвестора будет уменьшаться, а потенциальная доходность — повышаться. За рубежом практикуется страхование средств, в том числе на брокерских счетах. Например, в ЕС страховка достигает €20 тыс., в США — $500 тыс. Разделение брокерского и депозитарного счета позволяет обеспечить дополнительную надежность приобретенных инвесторами ценных бумаг. Также необходимо определиться, как вы будете работать – самостоятельно принимать решения о заключении сделок или передадите свои сбережения в управление профессионалу. В 2022 году российские банки и брокерские компании, образованные при них, предлагают множество продуктов по управлению ИИС. Отличия между продуктами касаются стратегий инвестирования, ожидаемой доходности и тарифа (стоимости открытия и обслуживания счета, комиссии).
Кроме того, для клиентов действует кэшбек-акция, позволяющая вернуть баллами на специальный счет часть уплаченной комиссии. Согласно правилам программы лояльности, за сделки на Московской бирже участники получают бонусами 4-5%. Плата брокеру за пользование программным обеспечением для совершения сделок на бирже, а также за доступ к различным информационным и аналитическим сервисам. Откройте брокерский счет, выберите готовые идеи от аналитиков в мобильном приложении «Сбербанк Инвестор» и следите за результатами в онлайн-режиме. Остальное зависит от брокера и управляющей компании, но вполне реально найти посредника с прозрачной стоимостью обслуживания и неграбительскими комиссиями. Если целью инвестора является преумножение инвестиционного капитала за несколько лет, и деньги не потребуется изымать, то оптимальным выбором будет ИИС. ИИС предназначен для инвестирования исключительно в ценные бумаги, котирующиеся на российских биржах.
Доступ на фондовую секцию (облигации, акции), срочную секцию (опционные и фьючерсные контракты), валютный рынок (рубли, евро, доллары). Покупка ценных бумаг с карты Тинькофф (11000 бумаг разных стран мира в каталоге). Лучший инвестиционный сервис в мире (по версии Global Finance). Чтобы зарабатывать на финансовых активах на бирже, необходимо иметь определенные знания и подходить к сделкам взвешенно и хладнокровно. Иначе инвестирование свободных средств может быть сопряжено с серьезными потерями и постоянным волнением. Наконец, по ИИС могут взиматься дополнительные комиссии и платежи, которые не учтены в примере. Например, плата «за успех», если по счету оформлено доверительное управление, или плата за консультирование, программное обеспечение (мобильный и онлайн-банк).
Другим недостатком является ограничение на максимальную сумму пополнения. За один год разрешается внести на ИИС максимум 1 млн рублей.
Второй тип инвестиционного вычета (тип вычета Б) позволяет освободить от подоходного налога всю прибыль, полученную на ИИС. Если вы хотите купить ценную бумагу на бирже, то не сможете сделать это напрямую, для этого необходим посредник. В качестве посредников на рынке ценных бумаг выступают профессиональные участники рынка – брокеры. Статус профессионального участника рынка ценных бумаг означает наличие соответствующей лицензии, выданной регулятором – Центральным банком РФ. Вариант А заключается в том, что вкладчику предоставляется возможность каждый год возвращать НДФЛ, уплаченный в налоговом периоде. Сумма возврата зависит от суммы, зачисленной на ИИС.
Главный недостаток – его владельцу не положены налоговые льготы. Управляющая компания при открытии индивидуального инвестиционного счёта всегда предлагает несколько вариантов стратегии. Чтобы сделать свой выбор правильно, клиент должен ответить на ряд вопросов в так называемой анкете риск-профилирования.
Это своего рода плата за повышенный доход, по сравнению банковским вкладом. Правда, забегая вперёд, скажем, что этот риск можно контролировать. Вся информация представлена исключительно в ознакомительных целях и не может являться руководством для практического использования. Администрация сайта не несет ответственности за какие-либо действия, либо за возможный ущерб, полученный в результате ознакомления с материалами. Пользователь полностью отвечает за любую неправильную трактовку, которая может возникнуть вследствие просмотра, чтения или копирования сведений, содержащихся на странице. Особенно выгодно инвестировать сразу под несколько объектов. Такая политика позволит владельцу финансов исключить или компенсировать потенциальные риски, обеспечить стабильный доход.
Есть компании, которые не платят дивиденды, а направляют прибыль на развитие бизнеса или просто не имеют возможности из-за слабых результатов. Акции дивидендных компаний чаще всего интересны инвесторам, которые хотят добиться финансовой независимости или обеспечить себе достойный уровень жизни на пенсии. При помощи дивидендов они создают себе источник пассивного дохода. «Если вы индивидуальный предприниматель, работаете в серую или у вас просто нет белого, официального дохода, вам целесообразно открыть обычный брокерский счет», — считает он.
Можно инвестировать больше 1 миллиона рублей в год. Пополнять счет можно не только в рублях, но и в валюте — долларах или евро. Такой статус дает доступ к инструментам, недоступным другим инвесторам. Налоговая теперь получает информацию напрямую у банков, но только у тех, кто согласился передавать такие данные ФНС. Поэтому о возможности упрощенного получения вычетов нужно узнавать в вашем банке.
Нельзя закрывать ИИС в течение 3 лет, иначе «сгорят» все льготы, а ранее полученные налоговые вычеты придется вернуть. С 2015 года россияне могут открывать индивидуальные инвестиционные счета. Ключевая цель этого финансового продукта – сделать долгосрочное инвестирование в ценные бумаги более популярным у россиян.
Во всех остальных случаях решение о закрытии ИИС принимает владелец счета. Если вы управляете счетом самостоятельно, создайте заявку на покупку актива в личном кабинете на сайте, через торговый терминал или в мобильном приложении. Некоторые брокеры до сих пор проводят сделки по телефону. Если инвестор закроет счет через три года, самым выгодым для него будет тип А с реинвестированием вычета. Уже получаете или планируете оформить другой вычет, например, на покупку квартиры, образование, лечение, и налогооблагаемого дохода недостаточно, чтобы совмещать вычеты. Долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить от выпустившего облигацию лица, ее номинальную стоимость в оговоренный срок. Помимо этого облигация предполагает право владельца получать процент от ее номинальной стоимости либо иные имущественные права.
